Geschäftsführung und Finanzen
Kommt der Nutzen an, den wir uns von den Initiativen versprechen?
Jeder Nutzen trägt Plan, Forecast und Ist. Bleibt er zurück, steht eine Entscheidung an.
Heute
Der Nutzen steht im Antrag und wird danach nicht weitergeführt
Der Business Case endet mit der Freigabe
Die Annahmen aus der Freigabe bleiben im Antrag stehen. Im laufenden Betrieb werden sie nicht erneut geprüft, weil kein Ort dafür vorgesehen ist.
Plan, Forecast und Ist stehen in drei Dateien
Plan im Antrag, Forecast im Statusbericht, Ist Monate später in einer Auswertung. Die Abweichung zeigt sich erst, wenn die drei Werte nebeneinanderliegen.
Finanzielle und andere Größen werden vermischt
Eingesparte Stunden, gewonnene Kunden und Euro landen in einer Summe. Wie sie zustande kam, lässt sich später nicht mehr nachrechnen.
Was sich ändert
Der Nutzen wird ein Datensatz mit Historie
Jeder belegte Nutzen lässt sich nachrechnen. Jede Messung hat eine Quelle und eine Vier-Augen-Prüfung, und der Realisierungsindex zählt fälligen, unbelegten Nutzen als offen.
Nutzenrealisierung
Benefit · Programm Einkaufskosten
BeispieldatenPlan, Forecast und Ist getrennt
Beispiel: Plan und Forecast-Bandbreite steigen bis zum Jahresende. Das gemessene Ist liegt nach drei Messungen bei gut 2,6 Mio €. Ein fälliger Nutzen ohne Messung ist als offen markiert und im Ist nicht enthalten.
Was Sie danach haben
Was die Finanzabteilung danach in der Hand hat
- Klare Verantwortung je Nutzen, im Nutzenregister mit Plan, Forecast und Ist.
- Den belegten Anteil am fälligen Nutzen, im Realisierungsindex mit seiner Rechnung.
- Frühe Entscheidungen, wenn der Business Case abweicht, weil seine Annahmen sichtbar bleiben.
- Prüffähige Belege je Projekt, im Nachweispaket mit Entscheidungen, Freigaben und Messungen.
Häufige Einwände
- Unsere Nutzen sind nicht alle in Euro messbar.
- Das müssen sie nicht sein. Ein Nutzen trägt seine Einheit, Summen entstehen nur über gleiche Einheiten, und der Index sagt je Einheit, was belegt ist.
- Wer trägt die Messwerte ein, und was, wenn niemand es tut?
- Messungen kommen von Hand oder per Import, mit Quelle und Historie. Bleibt eine fällige Messung aus, erinnert Mein Tag die verantwortliche Person, der Nutzen steht als offen.
- Kann ich dem Gremium die Zahlen direkt zeigen?
- Ja. Der Gremienbericht wird als Stand eingefroren und über einen befristeten Link geteilt, mit oder ohne Passwort. Was das Gremium sieht, ist der Stand vom Tag des Einfrierens.
- Warum weicht das genehmigte Budget vom Plan ab?
- Die Finanzansicht des Projekts führt das genehmigte Budget auf den Plan und jeden genehmigten Änderungsantrag zurück. Was die Anträge nicht erklären, steht als eigene Zeile daneben.
Vorher ansehen
Wie der Realisierungsindex rechnet
Der Leitfaden beschreibt die Arithmetik, die im Produkt steht: Rampe, Fälligkeit, Beleg und das Lesen der Zahl. Ohne Produktbezug lesbar, mit dem Produkt nachvollziehbar.